Налоговая оптимизация

Оптимизация налогообложения — это комплекс  мер, направленных на снижение налоговых рисков, уменьшение объемов выплат, адаптацию налогового учета к особенностям деятельности предприятия. Специалисты Центра Бухгалтерского Обслуживания «Лука Пачоли» помогут оптимизировать налогообложение еще на этапе регистрации компании.

Мы можем предложить как комплексную оптимизацию налогов в Севастополе и Крыму, так и выполнение работ по отдельным направлениям.

Этапы налоговой оптимизации

  • Проведение внутренней аудиторской проверки с последующим устранением обнаруженных недостатков, нарушений, ошибок.

  • Разработка и отбор применимых для организации планов налогообложения, выбор оптимального среди них.

  • Внедрение разработанного плана налогообложения, включающее в себя корректирование документации и системы учета.

  • Применение плана налогообложения, контроль над его функционированием.

  • Отдельные меры оптимизации налогообложения:

  • Предоставление консультаций по любым вопросам налогообложения и налогового учета.

  • Анализ документации предприятия на предмет налоговых рисков, их устранение.

  • Экспертный анализ налогообложения, в ходе которого проверяются проекты деятельности организации.

  • Поддержка при налоговых проверках и заключении договоров — как налоговая, так и правовая.

  • Взаимодействие с налоговыми органами — проверка обоснованности санкций, представление интересов организации в официальных инстанциях и т.п.

Стоимость разработки индивидуальной налоговой схемы работы для Вашего предприятия напрямую зависит от объема работы.

Способы минимизации налогообложения

Применение льгот и преференций, установленных законодательно.

Этот метод подходит для ряда групп налогоплательщиков и субъектов народного хозяйства, для которых в Севастополе, Крыму и других регионах действуют особые режимы обложения налогами.

Отсрочка платежей

Данная методика базируется на том, что срок выплаты большинства отчислений связан с датой основания объекта-налогоплательщика и отчетным календарным периодом (год, квартал, месяц).

Замена отношений

Указанный способ основан на том, что при юридическом оформлении хозяйственных сделок с контрагентами организация выбирает гражданско-правовую норму, учитывая последствия ее задействования. Другими словами, финансовые правоотношения по высоким ставкам заменяются на более выгодные (однородные, но с льготными тарифами). В экономическом контексте хозяйственная операция при этом остается такой же.

Разделение отношений

Как и предыдущий способ оптимизации налогообложения, эта методика базируется на использовании принципа диспозиции в гражданском праве. Однако при этом выполняется разделение одной сложной финансовой операции на несколько более простых манипуляций.

Делегирование налоговой ответственности сателлитной компании.

Данный  способ заключается в передаче материнской компанией своей налоговой ответственности дочерней фирме, специально созданной для этих целей. Это позволяет уменьшить фискальное давление на основное предприятие. Обычно данный способ используется при планировании налогов на прибыль, но возможно его применение и в других случаях.

Прямое сокращение объекта-налогоплательщика

Методика состоит в избавлении от некоторых налогооблагаемых финансовых операций либо в снижении стоимости имущества без негативного влияния на деятельность организации. При этом выполняется инвентаризация, по результатам которой списывается имущество, морально устаревшее либо пришедшее в физическую негодность.